Hypothekenrechner

Wer ein Haus bauen lassen möchte, der kann schon durch kleine Veränderungen schnell an die Grenzen seiner Finanzierung stoßen. Das kann eine deutliche Preiserhöhung bei Baumaterialien sein, aber auch eine kleine Planänderung, die sich durch Extrawünsche des Bauherrn ergibt. Hier kommen oft gleich zusätzliche Kosten von mehreren Tausend Euro auf einen zu. Deshalb sollte jede Hypothek ein paar kleinere Reserven enthalten. Ist man so schlau und lässt sich im Kreditvertrag die Möglichkeit einer jederzeitigen kostenlosen Zwischentilgung einräumen, geht man auch kein finanzielles Risiko dabei ein, denn der am Ende wirklich übrig bleibende Kreditbetrag kann sofort in die Tilgung gesteckt werden. Eine Besonderheit stellen die Hypotheken dar, die für gewerbliche Bauten gewährt werden. Hier sollte man mit der Bank sehr konkret regeln, ob aus dem Kredit nur die Nettorechnungen der Lieferanten und Bauunternehmen bezahlt werden oder ob der Mehrwertsteueranteil bei der Begleichung mit berücksichtigt werden kann. Ist das nicht der Fall, muss man den Mehrwertsteueranteil zumindest vorübergehend als Eigenkapital in der Hinterhand haben.

Dabei bestimmt sich der Zeitraum des Vorhaltens dieses Kapitals danach, in welchem zeitlichen Turnus man seine Umsatzsteuervoranmeldung beim Finanzamt abgeben muss. Dabei sollte man immer auch den Bearbeitungszeitraum mit berücksichtigen. Deshalb ist es bei der gewerblichen Hypothek durchaus üblich, für diesen Anteil eine zweite, kurzfristigere Finanzierung abzuschließen, die genau diesen Zeitraum überbrückt. Um diesen Zeitraum zu verkürzen, kann man auch mit dem Finanzamt eine monatliche Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung vereinbaren. Daran ist man zwar einige Zeit gebunden, aber das verkürzt die Laufzeit des ergänzenden Darlehens und damit die Kosten des gesamten Bauvorhabens.